遺產稅規劃不可忽視！財務顧問教你保護資產

分類: 壽險
發佈日期: 2024-01-09

在人生的最後，您是否想將自己辛苦累積的資產順利傳承給家人？「遺產稅」是每一個人都應該重視的課題，無論您的財富多寡，遺產稅都可能對您的資產造成重大影響。在本文中，資深財務顧問李明輝將分享遺產稅規劃的重要性，並提供實用的策略，幫助您保護資產，避免不必要的稅務負擔，讓您安心地將財富傳承給後代。

遺產稅規劃的最佳時機

遺產稅 planning 的最佳時機取決於個人的財務狀況和人生階段。一般來說，在以下情況下進行遺產稅規劃是比較合適的：

有子女或配偶：當您有子女或配偶時，進行遺產稅規劃可以確保他們在您去世後能夠獲得您的資產，並且遺產稅的負擔也能得到減輕。
資產總值超過遺產稅起徵點：當您的資產總值超過遺產稅的起徵點時，進行遺產稅規劃可以幫助您將遺產稅的負擔降到最低。
擁有複雜的資產：如果您擁有房地產、股票、債券等複雜的資產，進行遺產稅規劃可以幫助您將這些資產以最有利的方式傳承給您的繼承人。
預期遺產稅負擔很重：如果您預期您的遺產稅負擔很重，那麼進行遺產稅規劃可以幫助您採取措施來減少稅務負擔。
希望將資產傳承給慈善機構：如果您希望在去世後將您的資產全部或部分捐贈給慈善機構，那麼進行遺產稅規劃可以幫助您實現這個願望，並且減輕遺產稅的負擔。

總之，在上述情況下進行遺產稅規劃是比較合適的。如果您不確定自己是否需要進行遺產稅規劃，您可以諮詢專業的遺產稅規劃師，他們可以幫助您評估您的財務狀況，並根據您的具體情況制定合適的遺產稅規劃策略。

遺產稅節稅合法技巧公開

在遺產稅規劃中，有一些合法的技巧可以幫助個人或家庭節省遺產稅。財務顧問李明輝整理了一些常見的節稅技巧，供讀者參考：

1、贈與：

在生前將資產贈與給繼承人，可以減少遺產稅的課稅價值。贈與可以分批進行，也可以選擇在免稅額度內贈與，以降低稅務負擔。注意事項如下：

以每年贈與稅免稅額為限

須注意贈與稅與遺產稅的關係

受贈人須是直系親屬

2、終身壽險：

購買終身壽險，指定受益人爲繼承人，可以利用壽險的保額來支付遺產稅。保險理賠金不受遺產稅課徵，繼承人可以獲得一筆免稅的資金來繳納遺產稅。需要注意的是，壽險保費的繳納必須是定期定額，且保單必須在被保險人生前生效。注意事項如下：

保費支付要持續且依規定繳納

保額要足夠應付遺產稅

受益人須是直系親屬

3、成立家族信託：

成立家族信託，將資產轉移到信託中，可以有效避免遺產稅的課徵。信託的受託人可以根據信託協議的規定，在被繼承人去世後將資產分配給受益人。注意事項如下：

信託成立時須符合信託法規範

信託財產與個人資產須分開管理

信託受益人須是直系親屬

4、設立海外帳戶：

在海外設立帳戶，可以將資產轉移到海外，以避免遺產稅的課徵。但是，在海外設立帳戶可能會涉及到外匯管制和稅務申報等問題，因此需要仔細評估和諮詢專業人士。注意事項如下：

須符合外匯管制規定

須注意稅務申報義務

須考慮匯率風險

遺產稅規劃師詳細解析：節稅可以合法輕鬆做！

隨著財富的累積，遺產稅已成為許多高淨值人士面臨的重要課題。如何合法節稅，守護辛勤累積的資產，是許多人關心的問題。遺產稅規劃師李明輝將詳細解析遺產稅節稅的合法技巧，幫助讀者輕鬆實現節稅目標。

一、充分利用免稅額和扣除額

遺產稅法規定，每人享有一定的遺產稅免稅額和扣除額。免稅額是指遺產總額在一定金額以下，無需繳納遺產稅；扣除額是指在計算遺產稅時，可以從遺產總額中扣除的部分。充分利用免稅額和扣除額，可以有效降低應繳遺產稅金額。

二、合理安排遺產分配

遺產稅的稅率與繼承人的關係密切。一般來說，繼承人是直系親屬，可以適用較低的稅率；繼承人是旁系親屬或非親屬，則適用較高的稅率。因此，合理安排遺產分配，將遺產分配給適用較低稅率的繼承人，可以降低遺產稅負擔。

三、使用遺贈方式節稅

遺贈是指被繼承人通過遺囑將財產無償贈與他人。遺贈與繼承不同，遺贈的財產不計入遺產總額，因此可以避免繳納遺產稅。但是，遺贈必須符合遺囑的形式要件，否則無效。

四、設立家族信託

家族信託是指由委託人將財產轉移給受託人，由受託人按照委託人的意願管理和處分財產。家族信託可以有效隔離資產，避免遺產稅的徵收。此外，家族信託還可以實現資產的保值增值，並可以靈活地分配信託受益人。

以上只是遺產稅節稅的幾個常見技巧，具體的節稅方案需要根據納稅人的實際情況量身定製。建議高淨值人士及早進行遺產稅規劃，諮詢專業的遺產稅規劃師，制定個性化的節稅策略，以合法合規的方式保護資產，減輕稅負。

**遺產稅規劃師詳細解析：節稅可以合法輕鬆做！**
節稅技巧		說明
一、充分利用免稅額和扣除額	免稅額	每人享有一定的遺產稅免稅額，遺產總額在一定金額以下，無需繳納遺產稅。
一、充分利用免稅額和扣除額	扣除額	在計算遺產稅時，可以從遺產總額中扣除的部分。
二、合理安排遺產分配	適用較低稅率的繼承人	一般來說，繼承人是直系親屬，可以適用較低的稅率。
二、合理安排遺產分配	適用較高稅率的繼承人	繼承人是旁系親屬或非親屬，則適用較高的稅率。
三、使用遺贈方式節稅	遺贈	被繼承人通過遺囑將財產無償贈與他人。
三、使用遺贈方式節稅	遺贈不計入遺產總額	遺贈的財產不計入遺產總額，因此可以避免繳納遺產稅。
四、設立家族信託	家族信託	委託人將財產轉移給受託人，由受託人按照委託人的意願管理和處分財產。
四、設立家族信託	家族信託可以有效隔離資產，避免遺產稅的徵收。

遺產稅節稅合法方式公開，專業財務顧問親自解析

遺產稅節稅合法方式多樣，以下介紹幾種常見且有效的節稅策略：

1. 贈與

您可以將資產贈與給您的配偶、子女或其他親屬。這可以有效降低您的應稅遺產總額，從而減少您需要繳納的遺產稅。
贈與時，要注意以下幾點：

您在贈與時，需要繳納贈與稅。但是，贈與稅的稅率通常低於遺產稅的稅率。

您在贈與時，需要考慮贈與的時機。如果您在去世前7年內贈與資產，則該資產的價值仍會被計算入您的應稅遺產總額。

您在贈與時，需要考慮被贈與人的財務狀況。如果您將資產贈與給一位富有的親屬，那麼該資產可能會被視為該親屬的財產，並在該親屬去世後被徵收遺產稅。

2. 人壽保險

您可以購買人壽保險，並將您的配偶或子女指定為受益人。當您去世後，人壽保險公司將向您的受益人支付一筆死亡賠償金。這筆死亡賠償金是免稅的，因此您的受益人不需要繳納任何遺產稅。

購買人壽保險時，要注意以下幾點：

您需要選擇合適的保額。保額太高，您需要繳納更高的保費。保額太低，您的受益人可能無法獲得足夠的死亡賠償金。

您需要選擇合適的受益人。如果您將您的配偶指定為受益人，那麼您可以享有配偶免稅額。配偶免稅額是每人1,200萬元。

您需要定期繳納保費。如果您中斷繳納保費，您的保單可能會失效。

3. 慈善捐贈

您可以將資產捐贈給慈善機構。這可以有效降低您的應稅遺產總額，從而減少您需要繳納的遺產稅。

慈善捐贈時，要注意以下幾點：

您在捐贈時，需要取得捐贈收據。捐贈收據是您在申報遺產稅時，證明您已捐贈資產的憑證。

您在捐贈時，需要考慮捐贈的時機。如果您在去世前7年內捐贈資產，則該資產的價值仍會被計算入您的應稅遺產總額。

您在捐贈時，需要考慮慈善機構的資格。您只能向具有公益性質的慈善機構捐贈資產。您可以上網查詢具有公益性質的慈善機構名單。

4. 家族信託

您可以設立家族信託，並將您的資產轉移到家族信託中。家族信託是一種法律實體，可以持有您的資產。當您去世後，家族信託中的資產將根據信託協議的規定，分配給您的受益人。家族信託可以有效降低您的應稅遺產總額，從而減少您需要繳納的遺產稅。

設立家族信託時，要注意以下幾點：

您需要選擇合適的受託人。受託人是管理家族信託的人。您需要選擇一位值得信賴的人擔任受託人。

您需要選擇合適的受益人。您可以指定您的配偶、子女或其他親屬為受益人。

您需要制定信託協議。信託協議是規定家族信託運作規則的文件。您需要與您的律師一起制定信託協議。

您需要定期管理家族信託。您需要監督受託人的管理工作，並確保家族信託按照您的意願運作。

遺產稅規劃之簡化實踐，確保財產完整

遺產稅規劃的重點策略

在遺產稅規劃中，有一些重點策略可以幫助您節省稅務負擔，包括：

贈與：您可以將遺產在生前分批贈與繼承人，藉此降低應納遺產稅的金額。贈與時您可以選擇免稅額度內贈與，或者利用每年贈與免稅額度。贈與時應注意贈與稅的相關規定，避免產生不必要的稅務負擔。
保險：您可以購買人壽保險或年金保險，並將受益人指定為您的繼承人。當您過世後，保險理賠金將支付給受益人，而受益人無需繳納遺產稅。保險理賠金可以幫助您的繼承人支付遺產稅或其他費用，並維持他們的生活水平。
信託：您可以設立信託，並將您的資產轉移至信託中。信託可以幫助您避免遺產稅，並控制資產的分配方式。信託可以是可撤銷信託或不可撤銷信託，您可以根據您的需求選擇合適的信託類型。
慈善捐贈：您可以將您的資產捐贈給慈善機構，藉此降低應納遺產稅的金額。慈善捐贈可以是現金、股票或其他資產。慈善捐贈時應注意慈善捐贈的相關規定，避免產生不必要的稅務負擔。